Twój e-PIT 2025

Data aktualizacji: 07-03-2025, 15:42

Twój e-PIT 2024/2025: terminy rozliczenia i program online

Twój e-PIT to usługa Krajowej Administracji Skarbowej (KAS), która automatycznie przygotowuje zeznania podatkowe dla osób fizycznych. Do 30 kwietnia 2025 podatnicy mogą zalogować się do e-Urzędu Skarbowego, aby zweryfikować, edytować lub zaakceptować swoje deklaracje za 2024 rok.

Do pobrania i rozliczenia Twój e-PIT można wykorzystać program Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl, który umożliwia uwzględnienie wszystkich ulg podatkowych oraz bezpieczną wysyłkę deklaracji online do e-Urzędu Skarbowego.

Spis treści
Do kiedy można rozliczyć e-PIT w 2025 roku?
Od kiedy można rozliczyć e-PIT za 2024 rok w 2025 roku?
Co to jest Twój e-PIT?
Bezpieczeństwo rozliczenia w Twój e-PIT 2025
Wysłanie deklaracji e-PIT 2025 przez Internet

Więcej:
e-PITy 2024-2025 – szczegóły rozliczenia
Kiedy nie trzeba składać deklaracji podatkowej?

Do kiedy można rozliczyć e-PIT w 2025 roku?

Rozliczanie e-PIT za rok 2024 rozpoczęło się w 2025 roku w terminach:

• 15 lutego 2025 r. – możliwość składania zeznań przez system Twój e-PIT w  e-Urzędzie Skarbowym
• 2 stycznia 2025 r. – wcześniejsze rozliczenie PIT w programie Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl (widoczne w e-Urzędzie Skarbowym od 15 lutego 2025 r.)
• 3 stycznia 2025 r. – Możliwość rozliczania PIT-36 w programie Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl.

Jakie są terminy wysyłki formularzy e-PIT lub PIT przez pracodawców oraz ZUS w 2025 roku?

Płatnicy podatku - pracodawcy, zleceniodawcy czy ZUS - muszą wysłać formularze PIT w następujących terminach:

• 1 stycznia – 28 lutego 2025 r. – wysłanie PIT-11 do pracownika (e-PIT lub druk PIT)
• 1 – 31 stycznia 2025 r. – wysłanie PIT-11 do e-Urzędu Skarbowego (wyłącznie e-PIT)
• 23 stycznia – 30 lutego 2025 r. – wysłanie PIT-11A/40A przez ZUS (do e-Urzędu Skarbowego: wyłącznie e-PIT, do podatnika – e-PIT lub druk PIT).

UWAGA: Przed rozliczeniem e-PIT poczekaj na wszystkie dokumenty od płatnika i ZUS, aby Twoje wszystkie przychody zostały uwzględnione.

Od kiedy można rozliczyć e-PIT za 2024 rok w 2025 roku?

Rozliczanie e-PIT za rok 2024 rozpoczęło się w 2025 roku w terminach:

• 15 lutego 2025 r. – Możliwość składania zeznań przez system Twój e-PIT na e-Urzędzie Skarbowym.
• 2 stycznia 2025 r. – Wcześniejsze rozliczenie PIT w programie PITax.pl (widoczne w Twój e-PIT od 15 lutego 2025 r.).
• 3 stycznia 2025 r. – Możliwość rozliczania PIT-36 w programie PITax.pl.

Jakie są terminy wysyłki e-PIT i PIT przez pracodawców oraz ZUS?

Płatnicy podatków (pracodawcy, ZUS) muszą wysłać formularze PIT w następujących terminach:

• 1 stycznia – 28 lutego 2025 r. – Wysyłka PIT-11 do pracownika (forma dowolna: e-PIT lub PIT papierowy).
• 1 – 31 stycznia 2025 r. – Wysyłka PIT-11 do Urzędu Skarbowego (wyłącznie w formie e-PIT).
• 23 stycznia – 30 lutego 20255 r. – Wysyłka PIT-11A/40A przez ZUS: do Urzędu Skarbowego – wyłącznie elektronicznie (e-PIT), do podatnika – dowolnie (e-PIT lub PIT papierowy, zwykle listownie).

Uwaga: Przed złożeniem deklaracji PIT należy poczekać na wszystkie dokumenty od płatnika i ZUS, aby uwzględnić pełne przychody.

Jak sposób i termin rozliczenia e-PIT lub PIT wpływa na termin zwrotu podatku?

Termin zwrotu podatku zależy od sposobu złożenia deklaracji:

• Deklaracje papierowe – zwrot do 90 dni od 15 lutego 2025 r.
• Deklaracje elektroniczne (e-PIT) – zwrot do 45 dni od 15 lutego 2025 r.

Termin zwrotu podatku będzie zawsze liczony od 15 lutego, nawet jeśli deklaracja ePIT zostanie złożona wcześniej w programie online Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl.

Co to jest Twój e-PIT?

Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego to usługa elektronicznego rozliczania podatku dochodowego, prowadzona przez Ministerstwo Finansów i obsługiwana przez Krajową Administrację Skarbową. System został uruchomiony 15 lutego 2019 roku i dostępny jest co roku od 15 lutego. W roku 2025 podatnicy mogą rozliczać swój PIT online w systemie e-Urzędu Skarbowego od 15 lutego 2025 r.

Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego wstępnie wypełni deklaracje podatkowe dla osób fizycznych, umożliwiając ich zatwierdzenie lub edycję. System obsługuje formularze PIT-37, PIT-36, PIT-28, PIT-36L oraz PIT-38 i jest dostępny na oficjalnej stronie podatki.gov.pl.

Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl to alternatywny dla Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego program do rozliczenia ePIT online, który umożliwia lepszą kontrolę nad procesem rozliczenia ePIT, wybór najkorzystniejszych dla podatnika ulg podatkowych oraz maksymalny zwrot podatku dochodowego w rozliczeniu rocznym PIT.

Jak korzystać z usługi Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego?

Aby skorzystać z systemu Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego, podatnik musi:

1. Zalogować się do systemu, używając danych identyfikacyjnych (PESEL/NIP, daty urodzenia, kwoty przychodów i podatku z poprzedniego roku) lub profilu zaufanego ePUAP.
2. Zweryfikować i uzupełnić dane w automatycznie przygotowanym formularzu oraz dodać ewentualne ulgi podatkowe.
3. Wysłać deklarację oraz pobrać UPO (Urzędowe Potwierdzenie Odbioru)

Czy Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego jest obowiązkowy?

Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego nie jest obowiązkowy.

Podatnicy mogą także złożyć deklaracje podatkowe PIT osobiście w urzędzie skarbowym lub korzystając z bezpiecznego i łatwego programu Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl.

Czy Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego jest bezpieczny?

Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego jest aktualnie bezpieczny. W przeszłości media informowały o lukach w zabezpieczeniach, które mogły umożliwiać nieautoryzowany dostęp do kont podatników. Istniało ryzyko, że osoby trzecie, np. pracodawcy, mogły uzyskać dostęp do danych finansowych swoich pracowników. Problemy te zostały naprawione i Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego jest według aktualnych informacji w bezpiecznym programem do rozliczeń PIT.

Czy Twój e-PIT przyspiesza zwrot podatku?

Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego przyspieszy zwrot nadpłaty podatku w stosunku do złożonej tradycyjnie deklaracji podatkowej w formie papierowej. Terminy zwrotu nadpłaty podatku dochodowego wynikają z obowiązujących przepisów (art. 77 § 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Ordynacja podatkowa Dz.U. 2023 poz. 1523, z późn. zm.). i wynoszą w roku podatkowym 2025:

• deklaracje papierowe – zwrot do 90 dni od 15 lutego 2025 r.
• deklaracje elektroniczne e-PIT – zwrot do 45 dni od 15 lutego 2025 r.

Czym się różni e-PIT od PIT?

e-PIT i PIT to dwie różne formy składania rozliczeń podatku dochodowego od osób fizycznych:

• e-PIT to zeznanie podatkowe elektroniczne, składane elektronicznie za pośrednictwem programu do rozliczania PIT online
• PIT to tradycyjny druk rozliczenia podatkowego, który podatnik musi samodzielnie wypełnić, obliczyć należny podatek i dostarczyć do Urzędu Skarbowego osobiście lub listownie.

Czym się różni się Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl od Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego?

Twój PITax.pl różni się od Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego tym, że:

• zawiera pełny pakiet narzędzi cyfrowych potrzebnych do rozliczenia ePIT elektronicznie przez Internet
• podpowiada najkorzystniejsze z punktu widzenia podatnika ulgi podatkowe oraz daje realną możliwość otrzymania maksymalnego zwrotu podatku dochodowego
• umożliwia dodatkowe ręczne wprowadzenie wszystkich niezbędnych informacji podatkowych
• aktualizuje skrupulatnie i na bieżąco wszystkie przepisy podatkowe i pozwala wybrać faktycznie najkorzystniejsze ulgi
• obsługuje wszystkie formularze PIT niezależne od źródła dochodu (a nie tylko PIT-37, PIT-36, PIT-28, PIT-36L, PIT-38)
• jest komercyjnym programem, który oferuje większą elastyczność w rozliczeniu 

Twój e-PIT rozliczenie PIT od PITax.pl oferuje większą elastyczność i lepszą optymalizację podatkową, podczas gdy Twój e-PIT e-Urzędu Skarbowego to rozwiązanie automatyczne, ale ograniczone w zakresie personalizacji i ulg podatkowych. 

Usługa Twój ePIT za 2024 rok 

Automatycznie wypełnioną e-deklarację podatnik będzie mógł zatwierdzić, zmodyfikować (tj. uzupełnić dane w deklaracji, jeśli KAS nimi nie dysponował) lub odrzucić, a następnie rozliczyć się samodzielnie.

W przypadku, gdy podatnik nie podejmie żadnych działań, wraz z końcem okresu rozliczeniowego system uzna, że podatnik zaakceptował przedstawione wyliczenia i automatycznie prześle rozliczenie do urzędu skarbowego. Pomimo zalet takiego rozwiązania należy pamiętać, że automatycznie przygotowane zeznanie może nie uwzględniać przysługujących podatnikowi ulg i odliczeń, a prawo do przekazania 1,5% dla wskazanej organizacji pożytku publicznego (OPP) może zostać niewykorzystane.

Twój e-PIT automatycznie uwzględnia jedynie część dostępnych ulg i odliczeń, dlatego zaleca się weryfikację przygotowanego przez KAS rozliczenia. Należy także zaznaczyć, że Twój e-PIT wciąż nie zapewnia rozliczenia przychodów z działalności gospodarczej i działów specjalnych produkcji rolnej (PIT-28 i PIT-36). W przypadku automatycznie przygotowanych deklaracji podatnik jest zobowiązany do uzupełnienia informacji, których KAS może nie posiadać.

 

Bezpieczeństwo rozliczenia w Twój e-PIT 2025

Ministerstwo Finansów zapewnia, że systemy informatyczne odpowiedzialne za realizację usługi Twój e-PIT uniemożliwiają dostęp do tajemnic skarbowych dla osób nieuprawnionych, a rozwiązania informatyczne resortu zapewniają odpowiedni poziom cyberbezpieczeństwa.

Bezpieczeństwo rozliczenia w serwisie PITax.pl Łatwe podatki

System podatkowy PITax.pl Łatwe podatki działa na identycznych zasadach jak bankowość elektroniczna – ePIT-y na pitax.pl zostały zabezpieczone najwyższej klasy certyfikatem szyfrowania EV SSL używanym przez największe światowe banki.

Nasz program nie wymaga instalacji na urządzeniu użytkownika, dlatego też nie naraża jego danych podatkowych na niebezpieczeństwo. Rozliczenia e-PIT i wszystkie zawarte w nich informacje podatkowe nie są pozostawiane w pamięci komputera, na którym wypełniana jest deklaracja podatkowa, stąd też nikt niepowołany nie może uzyskać do nich dostępu (np. inni użytkownicy urządzeń).

PITax.pl nie wykorzystuje wadliwej technologii Flash Adobe, co sprawia, że jest zabezpieczony przed złośliwym oprogramowaniem, włamaniami czy też dostępem do urządzeń podatnika niepowołanych osób trzecich. PITax.pl spełnia także wszystkie wymogi GIODO oraz RODO.

 

Wysłanie deklaracji e-PIT 2025 przez Internet

Wysłanie deklaracji e-PIT online w usłudze Twój e-PIT następuje w dwóch przypadkach:

• jeśli podatnik nie podejmie żadnych działań, deklaracja zostanie wysłana automatycznie po 30 kwietnia 2025 roku;
• jeśli podatnik wprowadzi do deklaracji zmiany, a następnie zaakceptuje zmodyfikowany e-PIT.

Wysłanie deklaracji w serwisie PITax.pl

Po zakończonym rozliczeniu użytkownik systemu PITax.pl może wysłać deklarację podatkową przez Internet lub wydrukować formularz PIT, a następnie przekazać go do urzędu skarbowego osobiście lub pocztą. 

PITax.pl umożliwia wysyłkę wszystkich deklaracji podatkowych: PIT 37, PIT-36 i PIT-36L, PIT-38, PIT-39, PIT-28 wraz z załącznikami.

Co roku w systemie PITax.pl użytkownicy z powodzeniem składają setki tysięcy e-deklaracji. Jeszcze przed wysyłką PITax.pl weryfikuje poprawność danych wprowadzonych do rozliczenia podatkowego i informuje na temat przebiegu komunikacji z serwerami Ministerstwa Finansów. Cała procedura kończy się wysłaniem e-maila na konto użytkownika z automatycznym potwierdzeniem odbioru UPO.

 

e-PITy 2024-2025 – szczegóły rozliczenia

Elektroniczne rozliczenie PIT wymaga od podatnika wyboru odpowiedniej deklaracji PIT. W zależności od rodzaju uzyskanego dochodu należy sięgnąć po określony formularz PIT.

PIT‑37 jest najpopularniejszym formularzem podatkowym w Polsce. Służy on do rozliczenia dochodów z pracy, emerytur, rent, umów o dzieło/zlecenie, działalności wykonywanej osobiście oraz z praw autorskich.

Jeśli oprócz dochodów przypisanych do PIT-37 osiągnięto dochody z działalności gospodarczej opodatkowane wg skali podatkowej, dochody z pracy za granicą, z działów rolnych, z najmu profesjonalnego opodatkowanego wg skali podatkowej lub uwzględniane są zarobki małoletnich dzieci – wszystkie (również te przynależne do PIT‑37) wykazujemy tylko i wyłącznie na deklaracji PIT‑36.

Z kolei, jeśli uzyskano dochody z działalności gospodarczej opodatkowanej ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych, z najmu prywatnego lub ze sprzedaży produktów pochodzących z własnej uprawy, należy sięgnąć po PIT‑28.

W przypadku działalności gospodarczej i działów specjalnych produkcji rolnej opodatkowanych podatkiem liniowym, czyli 19-procentową stawką podatku, należy wybrać PIT‑36L.

Pozostałe deklaracje służące do rozliczenia rocznego to PIT‑38 w przypadku dochodów z giełdy oraz PIT‑39 w przypadku dochodów z nieruchomości.

Kiedy nie trzeba składać deklaracji podatkowej?

Niezależnie od mechanizmu działania usługi Twój e-PIT są sytuacje, w których w ogóle nie ma konieczności rozliczania deklaracji podatkowej PIT. Można podzielić je na trzy kategorie:

Osiąganie dochodów wolnych od podatku

Jeśli podatnik uzyskuje tylko i wyłącznie dochody wolne od podatku – nie ma obowiązku składania deklaracji PIT. Dochody zwolnione z opodatkowania są wymienione w art. 21 ustawy o PIT. Do dochodów tych zaliczamy m.in.:

• dodatki rodzinne;
• zwrot dodatkowej ulgi na dzieci;
• wygrane do określonej kwoty;
• wypłaty z IKE;
• dochody osiągane przez osoby do ukończenia 26. roku życia;
• pewne rodzaje alimentów;
• środki przyznane bezrobotnym na rozpoczęcie działalności gospodarczej.

Art. 21 ustawy o PIT wymienia ok. 140 rodzaju dochodów wolnych od podatku.

Rozliczenie PIT przeprowadzone przez urząd skarbowy

Jeśli zeznanie podatkowe przygotowuje urząd skarbowy na podstawie informacji PIT40A/11A od organu rentowego, a przychody podatnika mieszczą się w zakresie rozliczenia PIT-37, obowiązek złożenia deklaracji nie występuje.

Wygrane w konkursach

Wygrane w kasynie, wideoloteriach, grach na automatach, w grach w bingo pieniężnych i fantowych nie są opodatkowane.

Od wygranych w lotto organizator sam pobiera podatek i zmniejsza o tę kwotę nagrodę. Z kolei wygrane w konkursach w mediach są wolne od podatku do kwoty 760 zł. 

Dochodów z powyższych nagród nie wykazujemy w PIT.

Często zadawane pytania