Spis treści
- Kalkulator rozliczenia indywidualnego lub ze współmałżonkiem
- Jak działa kalkulator rozliczenia indywidualnego lub wspólnego z małżonkiem?
- Kiedy możemy zyskać na wspólnym rozliczeniu za rok 2024/2025?
- Kiedy możemy rozliczyć się wspólnie?
- Kiedy nie możemy rozliczyć się wspólnie?
- Kwota wolna od podatku
Kalkulator rozliczenia indywidualnego lub ze współmałżonkiem
Wyliczenia kalkulatora mogą nie uwzględniać wszystkich niuansów Twojej sytuacji podatkowej. Aby uzyskać precyzyjne wyliczenie, skorzystaj z systemu PITax.pl Łatwe podatki – możesz skorzystać z niego jak z zaawansowanego kalkulatora, który podpowiada wszystkie możliwe odliczenia od podatku i dba, abyś zapłacił możliwie niski podatek PIT.
Oblicz precyzyjnie podatek do zapłaty w PITax.pl
Jak działa kalkulator rozliczenia indywidualnego lub wspólnego z małżonkiem?
Zasada działania tego narzędzia jest prosta. Kalkulator rozliczenia indywidualnego lub wspólnego 2024/2025 dokona porównania dwóch rozliczeń dla obojga małżonków w skali podatkowej 12 i 32%, a jako wynik otrzymujemy różnicę pomiędzy samodzielnym rozliczeniem według skali podatkowej a wspólnym rozliczeniem, również według skali. Porównanie to dokonywane jest na kwotach bez uwzględniania ulg podatkowych. Narzędzie to wykonuje następujące obliczenia:
- Obliczana jest standardowa wartość – od przychodu brutto odejmuje się koszty uzyskania przychodu i składki na ubezpieczenia społeczne. Otrzymany wynik daje nam dochód będący podstawą do dalszych obliczeń;
- Obliczenie podatku w ramach rozliczenia indywidualnego i wspólnego – od wartości uzyskanego dochodu obliczany jest podatek. Naliczenie PIT może odbyć się na dwa sposoby: indywidualny oraz wspólny. W wypadku łącznym dochody zostają do siebie dodane, a uzyskana suma zostaje podzielona na dwa. Następnie od uzyskanej połowy obliczony zostaje podatek z mniejszą kwotą, który zostaje podwojony;
- Porównanie dochodu w ramach rozliczenia indywidualnego i wspólnego – na koniec porównywane są kwoty uzyskane z tych dwóch metod.
Dzięki pomocy kalkulatora rozliczenia indywidualnego lub wspólnego (rozliczenie z małżonkiem) sprawdzisz, czy bardziej opłacalną sytuacją będzie indywidualne rozliczenie się z fiskusem, czy też lepszym rozwiązaniem będzie wypełnienie deklaracji wspólnie z małżonkiem. Czasami, dzięki różnym rozbieżnościom, zastanawiamy się, jakie rozwiązanie będzie dla nas najkorzystniejsze. Z pomocą przychodzi specjalistyczny kalkulator rozliczenia indywidualnego lub wspólnego. Forma tego kalkulatora pozwala nam na wybranie najlepszej dla nas opcji jaką oferuje rozliczenie PIT.
Chcesz sprawdzić jakie ulgi i odliczenia możesz uzyskać za 2024 rok?
Sprawdź teraz!Kiedy możemy zyskać na wspólnym rozliczeniu za rok 2024/2025?
Jeżeli jedno z małżonków zarabia dużo mniej bądź nie zarabia wcale, możliwa jest korzystna sytuacja oszczędności przy wspólnym rozliczeniu. Kwota dochodów zostanie do siebie dodana, a następnie podzielona na pół. Od uzyskanej wartości wyliczony zostanie podatek. To pozwoli na uzyskanie niższej skali podatkowej (stopa 12 proc., zamiast 32 proc.). Rozliczenie wspólne jest możliwe na deklaracjach PIT-36 i PIT-37 (rozliczenie głównie w oparciu o druki PIT-11, PIT-40A/PIT-11A). Na innych deklaracjach dot. przychodów osób fizycznych nie jest możliwe rozliczenie PIT 2024 wraz z małżonkiem co nie oznacza, że brakuje preferencji podatkowych dla partnerów pozostających w formalnym związku (np. niższa stawka PIT-28 dla małżonków rozliczających najem prywatny).
W ramach rozliczenia PIT-36/PIT-37 podatnicy powinni rozważyć korzyści jakie im daje dobrze dobrana ulga podatkowa. Ponadto małżonkowie wybierając rozliczenie wspólne mogą uwzględnić wyższe limity odliczeń z takich ulg jak:
Kiedy możemy rozliczyć się wspólnie?
Aby można było rozliczyć się wspólnie z małżonkiem należy spełnić wskazane warunki:
- związek małżeński musi trwać do ostatniego dnia roku, którego ma dotyczyć rozliczenie;
- wspólność majątkowa musi być ustanowiona za cały rok podatkowy. W przypadku związków małżeńskich zawartych w trakcie roku, stan wspólności majątkowej musi trwać do 31 grudnia;
- małżonkowie muszą wyrazić wolę wspólnego rozliczenia w składanej deklaracji podatkowej. Jest to również możliwe w drodze dokonania korekty wcześniej złożonego zeznania lub jeśli małżonkowie zawnioskują o łączne opodatkowanie ich dochodów w deklaracji PIT złożonej przez nich już po terminie ustawowym;
- oboje małżonkowie pozostają polskimi rezydentami podatkowymi.
Kiedy nie możemy rozliczyć się wspólnie?
Wspólne rozliczenie małżonków nie będzie mogło nastąpić, jeśli:
- związek małżeński lub stan wspólności majątkowej ustały przed końcem roku podatkowego,
- doszło do rozwodu w trakcie danego roku podatkowego,
- została ustanowiona rozdzielność majątkowa,
- przychody jednego z małżonków zostały opodatkowane ryczałtem od przychodów ewidencjonowanych (z wyjątkiem przychodów pochodzących ze źródła jakim jest najem prywatny),
- jeden z małżonków jest podatnikiem podatku liniowego,
- jeden z małżonków rozlicza się na zasadach wynikających z ustawy o podatku tonażowym lub ustawy o aktywizacji przemysłu okrętowego i przemysłów komplementarnych.
Odpowiedz na serię prostych pytań i PITax.pl wyśle Twój PIT do urzędu skarbowego!
PIT w kilka minutKwota wolna od podatku
Kwotą wolną od podatku nazywamy sumę rocznych dochodów, od których nie zostanie odprowadzony podatek. W 2024 i 2025 roku kwota ta wynosi 30 000 zł. Rozliczenie PIT przewiduje, że jeżeli więc w ciągu roku twój dochód wyniósł 30 000 zł brutto albo mniej, podatek nie zostanie naliczony. Jeżeli jednak przekroczył ten próg, będziesz musiał odprowadzić podatek.
pomoc@pitax.pl