Rozliczenie PIT 2027 w ostatnim dniu terminu

• Na rozliczenie PIT 2026 mamy czas do 30 kwietnia 2027 r.
• Aby zagwarantować sobie pełną ochronę przed ewentualnymi konsekwencjami skarbowymi, dokumentacja dot. tegorocznego rozliczenia powinna być przechowywana przez najbliższe pięć lat.

Do kiedy PIT 2027?

Podstawowymi deklaracjami osób fizycznych są:

• PIT-28,
• PIT-36,
• PIT-36L,
• PIT-37,
• PIT-38,
• PIT-39.

Niezależnie od tego, na którym spośród wyżej wymienionych formularzy przeprowadzane jest rozliczenie PIT 2026, na dokonanie zobowiązania wobec urzędu skarbowego mamy czas do 30 kwietnia 2027 r.

Kiedy otrzymamy zwrot nadpłaty PIT?

Termin zwrotu nadpłaty podatku dochodowego od osób fizycznych zależy w szczególności od sposobu, w jaki rozliczyliśmy deklarację PIT 2026. Składając deklarację PIT w dniu 30 kwietnia 2027 r. zwrot podatku otrzymamy najpóźniej w terminie:

• 14 czerwca 2024 r. - nie później niż do tego dnia zwrot nadpłaty otrzymają podatnicy, którzy złożyli deklarację PIT w formie elektronicznej.
• 30 lipca 2024 r. - z dłuższym czasem oczekiwania muszą liczyć się podatnicy, którzy złożyli deklarację w tradycyjnej “papierowej” formie i nadali ją za pośrednictwem operatora pocztowego Poczta Polska.

Jak długo należy przetrzymywać dokumentację?

Korzystając z licznych ulg, odliczeń oraz zwolnień należy mieć na uwadze, że powinniśmy dysponować dokumentacją poświadczającą możliwość skorzystania z preferencji podatkowych. Okres przechowywania niezbędnych dokumentów jest ściśle powiązany z terminem przedawnienia zobowiązania podatkowego.

Przygotowując rozliczenie PIT 2027 powinniśmy mieć na uwadze, że przedawnienie zobowiązania w podatku dochodowym od osób fizycznych za 2026 nastąpi nie wcześniej niż 31 grudnia 2029.

Również do końca 2029 r. należy przechowywać dokumenty związane z rozliczeniem PIT za 2023 r. na potrzeby ewentualnej kontroli podatkowej, czynności sprawdzających oraz na każde inne żądanie organu podatkowego.