Spis treści
- Kalkulator zwrotu podatku
- Ile wyniesie nadpłata w 2026, czyli jak działa kalkulator zwrotu podatku?
- Dla kogo jest kalkulator zwrotu podatku?
- Jakie stawki podatku uwzględnia kalkulator?
- Instrukcja krok po kroku – jak korzystać z kalkulatora zwrotu podatku?
- Kiedy kalkulator zwrotu podatku nie pokaże nadpłaty?
- Czy kalkulator zwrotu podatku poprawnie obliczy kwotę nadpłaty?
Kalkulator zwrotu podatku
Ile wyniesie nadpłata w 2026, czyli jak działa kalkulator zwrotu podatku?
Kalkulator zwrotu podatku pozwala obliczyć podatek za 2025 przez podatnika (np. pracownika, zleceniobiorcę, przedsiębiorcę) lub płatnika (np. pracodawcę, zleceniodawcę, ZUS), składkę zdrowotną oraz oszacować wartość zwrotu podatku uwzględniając przysługujące ulgi podatkowe i inne odliczenia.
Dla kogo jest kalkulator zwrotu podatku?
Kalkulator zwrotu podatku jest przeznaczony dla osób rozliczających się na zasadach ogólnych, czyli składających zeznania roczne PIT-37 i PIT-36 za 2025 rok.
Jakie stawki podatku uwzględnia kalkulator?
Kalkulator zwrotu podatku uwzględnia stawki PIT obowiązujące na skali podatkowej.
| Stawka PIT | Dochód roczny |
| 0% | do 30 000 zł |
| 12% | 30 000 - 120 000 zł |
| 32% | ponad 120 000 zł |
Wynik obliczeń uwzględnia wartość nadpłaty PIT uwzględnia obowiązującą kwotę wolną od podatku (30 000 zł).
Instrukcja krok po kroku – jak korzystać z kalkulatora zwrotu podatku?
Krok 1: ustal przychód i koszty
Rozpocznij korzystanie z kalkulatora podając podstawowe informacje dochodowe za 2025:
- Przychody podatnika – wpisz łączną kwotę przychodu uzyskanego przez Ciebie w 2025 roku. Pamiętaj, aby uwzględnić wszystkie źródła podlegające opodatkowaniu na zasadach ogólnych (stawka 12 i 32%). Twoim przychodem jest wartość brutto, czyli suma wszystkich środków przed zastosowaniem potrąceń takich jak składki ZUS, zaliczki na PIT.
- Koszty uzyskania przychodu – podaj sumę kosztów poniesionych w 2025 roku. W zależności od Twojego źródła przychodu, mogą to być np. wydatki na dojazd do pracy czy materiały biurowe. Jeśli osiągnięty przez Ciebie przychód jest w całości rozliczany przez płatnika (np. jedynym Twoim źródłem wynagrodzenia jest praca) przepisz kwotę kosztów uzyskania przychodu z otrzymanych formularzy PIT-11, PIT-40A/PIT-11A.
Jeśli masz wątpliwości, jaką wartość uwzględnić w kalkulatorze, skorzystaj z poradnika wskazującego aktualne stawki kosztów uzyskania przychodu.
Krok 2: podaj wartość składek ZUS i odliczeń od dochodu
Po ustaleniu podstawy opodatkowania (krok 1) możesz przystąpić do przedstawienia takich danych jak:
- Składki społeczne – wpisz wartość składek na ubezpieczenia społeczne, które zostały odprowadzone do ZUS za 2025 rok. Łączną kwotę składek znajdziesz np. na formularzu PIT-11 (dla zatrudnionych) lub drukach ZUS DRA (w przypadku przedsiębiorców).
- Odliczenia od dochodu – w tym miejscu wpisz łączną kwotę przysługujących Ci odliczeń od dochodu. Nie uwzględniaj ulgi na dziecko (prorodzinnej), abolicyjnej, dla młodych, na powrót, 4+ oraz dla pracujących seniorów (aktywnych zawodowo emerytów).
Pełen wykaz preferencji podatkowych znajdziesz w wykazie ulg i odliczeń w PIT za 2025 rok.
Krok 3: uwzględnij składkę zdrowotną, odliczenia od podatku i zapłacony PIT
Przed oszacowaniem wartości zwrotu wprowadź dodatkowe informacje:
- Składka zdrowotna – wpisz wartość składek na ubezpieczenie zdrowotne, które zostały odprowadzone do ZUS za 2025 rok. Podobnie jak w przypadku składek społecznych, potrzebne informacje znajdziesz np. na formularzu PIT-11 (dla zatrudnionych) lub drukach ZUS DRA (w przypadku przedsiębiorców).
- Odliczenia od podatku – w tym miejscu wpisz łączną kwotę przysługujących Ci odliczeń od podatku, do których zaliczają się ulga na dziecko (prorodzinna) i abolicyjna (za pracę zagraniczną).
- Zapłacone zaliczki – kluczowym elementem szacowania wartości zwrotu podatku jest podanie wartości zapłaconych zaliczek na PIT. Ich wartość można odczytać z formularzy PIT-11, PIT-40A/PIT-11A oraz w oparciu o wartość wpłat na mikrorachunek podatnika.
Rozliczenie PIT-36 i PIT-37 nie przewiduje możliwości odliczenia składek zdrowotnych.
Kiedy kalkulator zwrotu podatku nie pokaże nadpłaty?
Kalkulator zwrotu podatku nie wykaże nadpłaty, gdy wartość podatku należnego jest niższa od sumy zaliczek odprowadzonych w ciągu roku. Dzieje się tak, ponieważ podatnik faktycznie zapłacił mniej lub dokładnie tyle, ile wartość naliczonego zobowiązania podatkowego.
Czy kalkulator zwrotu podatku poprawnie obliczy kwotę nadpłaty?
Wyliczenia kalkulatora mogą nie uwzględniać wszystkich niuansów Twojej sytuacji podatkowej. Aby uzyskać precyzyjne wyliczenie, skorzystaj z systemu PITax rozliczenie PIT – możesz skorzystać z niego jak z zaawansowanego kalkulatora, który podpowiada wszystkie możliwe odliczenia od podatku i dba, abyś zapłacił możliwie niski podatek PIT.
